引言

远期支票长期以来一直是阿曼信贷市场中关键的还款与担保工具。然而，2018年第8号皇家法令颁布的《国家支付系统法》及其《实施细则》（阿曼中央银行第1/2019号决定）构建了一套现代化的法律框架，使得直接借记授权得以作为一种替代支付手段。

此发展引出了一个重要问题：在法律与实践层面，一份不可撤销的直接借记授权能否替代贷款融资项下整个期限内的远期支票？

1. 替代的法律依据

根据《实施细则》第61条，付款人可授权受益人以固定或可变金额，通过可撤销或不可撤销的直接借记授权，直接从付款人账户扣划资金。

第63条进一步规定，不可撤销的授权既需要付款人的书面申请，亦需受益人批准。一旦生效，此类授权仅在获得双方书面同意后方可撤销或中止。付款银行仅在特定情况下（如付款人死亡、丧失行为能力或账户冻结）可单方面撤销。

此框架使得银行，特别是在非工资转账类贷款业务中，可以要求借款人签署不可撤销的直接借记授权，从而确保银行在贷款期内持续享有扣划分期还款款项的权利。

2. 刑事与民事执行

《国家支付系统法》第63条亦规定了对滥用或违反不可撤销直接借记授权的刑事处罚。任何人在资金不足情况下发出直接借记指令，或无合法理由阻碍其结算，将面临一至两年监禁及100至500阿曼里亚尔罚金。

除刑事制裁外，同一条款亦赋予受益人寻求民事追偿的权利，追偿金额包括未支付款项、相应孳息以及法院裁定的赔偿金。从执行角度看，此处理方式与《刑法典》（2018年第7号皇家法令）第356条关于空头支票的规定高度一致，该条款同样对无足额资金开具支票的行为规定了相应罚则。

强化监管

阿曼中央银行近期通过其《退回直接借记与支票系统管理规定》（2023年9月26日颁布，发布于第1513号政府公报）进一步强化了此框架。该规定基于《银行法》（RD 114/2000）及《国家支付系统法》，建立了统一的退回票据监控与管理机制。

持牌银行必须上报退回支票及直接借记相关数据，并纳入一个针对多次退回记录账户持有人的中央“预警名单”。根据该规定第9条，银行必须对列入预警名单的客户采取以下措施：收回支票簿、拒绝开立活期账户，并暂停其直接借记服务一年。违规行为可能导致高达20,000阿曼里亚尔的行政罚款。

此措施彰显了阿曼中央银行致力于加强支付纪律、提升银行体系透明度的决心，进一步将直接借记的执行机制与已臻成熟的支票制度相统一。

实践中，部分阿曼银行已开始采取双重策略：除要求借款人签署不可撤销直接借记授权外，同时要求其提供一张覆盖融资总额的担保支票，从而在发生违约时扩展执行选项。

3. 法院可执行性

《实施细则》第64条规定了有效直接借记授权的必备要素，包括：

• 明确注明撤销状态（可撤销/不可撤销）；

• 付款人及受益人详细信息；

• 付款银行名称与标识；

• 付款金额、频率与日期；

• 付款人签字。

只要遵守上述形式要求，以适当形式签署的直接借记授权即构成阿曼法院可采纳的证据。与遭拒付的远期支票类似，其可作为对违约借款人提起民事及刑事诉讼的依据。

4. 司法判例

目前，尚无已公布的阿曼法院判决专门针对直接借记授权的执行问题。然而，鉴于《国家支付系统法》及其《实施细则》所构建的法律框架，只要银行保有证明借款人同意及符合监管要求的完整文件，即存在支持其可执行性的坚实法律基础。

5. 法律与实践考量

尽管《国家支付系统法》为使用不可撤销直接借记授权提供了清晰的法律路径，但其在阿曼的实际应用仍处初级阶段。随着执行案例的出现，司法解释或将逐步发展。

为降低风险，银行应：

• 确保直接借记授权明确为不可撤销，且未经银行书面同意不得撤回；

• 包含第64条要求的所有法定事项；

• 确保授权书的措辞与融资及账户文件保持一致，避免矛盾。

在更多司法判例形成之前，贷款机构或倾向于继续并行使用远期支票与直接借记授权，以后者作为额外的保护层。

结论

《国家支付系统法》引入并由阿曼中央银行2023年《退回直接借记与支票系统管理规定》强化的法律框架，为将不可撤销直接借记授权用作一种与远期支票相当的还款与执行工具，提供了坚实的法律基础。

若起草与执行得当，此类授权可在借款人违约时提供民事与刑事救济，并反映了阿曼正朝着数字化、透明化及数据驱动的金融监管方向持续迈进。尽管司法实践将最终决定其实际效果，但现行法律已为银行开始将直接借记授权作为传统支票担保的现代、合规替代方案纳入其贷款文件，提供了足够的确定性。

如需进一步咨询阿曼投资法律意见，请联系：

陈律师 Cathy Chen

CathyChen@co-effort.com

上海市协力律师事务所

上海市浦东新区东园路111号